Contrabando de bienes regulados a través de empresas: cómo proteger tu empresa contra estas prácticas ilegales

El contrabando de bienes regulados a través de empresas es una actividad delictiva, es decir, se considera un delito, al menos en España.

Consiste en importar, exportar o comercializar productos sujetos a restricciones legales evadiendo controles aduaneros y fiscales. 

En España, estas prácticas pueden derivar en condenas económicas, cierres de empresa e incluso responsabilidad penal para los gestores de la empresa condenada o sus responsables.

Si tienes una empresa que importa o exporta productos, es esencial que conozcas cómo protegerte ante posibles acusaciones.

Es más, deberías saber cómo evitar que terceros utilicen tu empresa como medio para estas actividades ilegales, que no solo se puede si no que es una práctica habitual. 

A continuación, pasamos a explicarte qué es el contrabando empresarial, cómo se realiza y qué medidas debes tomar para blindar tu negocio de estas prácticas ilegales.

¿Cómo se realiza el contrabando a través de empresas?

Tu empresa podría verse involucrada en el contrabando de distintas maneras, algunas son totalmente intencionadas y otras por descuido o falta de controles internos. 

Veamos algunas formas en que tu empresa podría estar cometiendo este delito:

1. Uso de documentación falsa

Se presentan ante la administración facturas falsas, declaraciones aduaneras o permisos adulterados para hacer que productos ilegales pasen las fronteras sin problemas, evitando además, el pago de impuestos.

Ejemplo: Una empresa importa a España productos electrónicos, pero declara en la aduana que se trata de repuestos electrónicos de un valor mucho menor para pagar así menos aranceles.

2. Declaraciones incorrectas

Al realizar la importación o exportación de los productos, se oculta o modifica la información sobre la cantidad, tipo o valor de los bienes.

Ejemplo: Una empresa declara que transporta productos textiles, pero dentro del cargamento no declara que hay cajas de tabaco las cuales requieren de unos permisos especiales.

3. Uso de empresas fachada

Se trata de la creación de empresas ficticias que funcionan solo como intermediarias para ocultar a los verdaderos responsables del contrabando de bienes. Son empresas que nacen con la intención clara de ocultar que se está cometiendo un delito.

Ejemplo: Una red de contrabando utiliza varias empresas con nombres distintos para importar a España productos falsificados sin que estos puedan ser detectados.

4. Ocultación de mercancías

Los bienes ilegales y objeto del contrabando real, se mezclan con productos lícitos o se camuflan en los contenedores para poder evadir los controles fronterizos, y por supuesto, el pago de impuestos.

Ejemplo: Imagina que en la aduana realizan una revisión rutinaria y no exhaustiva de un cargamento de maquinaria agrícola. La dan por buena, pero la realidad es que dentro de este cargamento se esconden cajas con medicamentos no autorizados.

Consecuencias penales para las empresas

En España, el Código Penal y la Ley de Represión del Contrabando (Ley Orgánica 12/1995) regulan este delito. 

Dependiendo de la gravedad del delito cometido, las sanciones condenatorias pueden ser:

• Multas económicas proporcionales al valor del contrabando.
• Cierre temporal o definitivo de la empresa.
• Inhabilitación para recibir subvenciones o contratar con administraciones públicas.
• Responsabilidad penal para los directivos o responsables legales de la empresa.

Cómo proteger tu empresa contra el contrabando

Si tienes un negocio que opera con bienes regulados, es muy importante que establezcas medidas de control para, de esta forma, evitar problemas tanto aduaneros como fiscales.

1. Implementa controles internos y auditorías

Realiza inspecciones periódicas para detectar posibles irregularidades en la importación y exportación de los productos.

Ejemplo: Contrata auditores externos para revisar los documentos de aduanas. De esta forma podrás prevenir posibles fraudes internos.

2. Capacita a tus empleados

El personal debe conocer la normativa aduanera y los riesgos del contrabando para así evitar errores involuntarios que se puedan comentar (de hecho, se cometen).

Ejemplo: Un operador logístico que sabe identificar documentación sospechosa puede alertar a la empresa antes de cometer un error que pueda llevar a esta a una sanción grave o a una condena.

3. Verifica la legalidad de tus proveedores y clientes

Investiga con quién haces negocios. Algunos grupos delictivos querrán  e intentarán utilizar tu empresa para actividades ilegales.

Ejemplo: Cuando un cliente ofrece pagarte en efectivo grandes sumas sin justificación aparente, debían saltar las alarmas.

4. Usa tecnología para rastrear tus operaciones

Los sistemas de gestión empresarial (ERP) y software de control aduanero te podrán ayudar a supervisar las transacciones en tiempo real.

Ejemplo: El software que has contratado cruza información de facturación con los registros aduaneros y va a detectar al momento posibles inconsistencias en los envíos.

5. Actúa rápido si tu empresa se enfrenta a una acusación

Si tu empresa es investigada por contrabando, busca asesoramiento jurídico de inmediato y reúne toda la documentación que demuestre que operas dentro la legalidad vigente.

Ejemplo: Si acusan a tu empresa de contrabando, cuando realmente puede ser un error en la declaración de un tipo de producto, puedes presentar facturas y correos electrónicos con la aduana para demostrar que no hubo intencionalidad de cometer delito alguno.

Protege tu negocio del contrabando

El contrabando de bienes regulados a través de empresas es un delito grave que podría traerte graves consecuencias penales y económicas. 

Para proteger tu negocio, debes implementar medidas de control, capacitar a tus empleados y contar con abogados especializados en compliance penal.

Igualmente, si sospechas que alguna otra empresa está usando la tuya para camuflar estas prácticas ilegales, denúncialo y actúa de inmediato. 

Prevenir siempre es mucho mejor que enfrentarse a la justicia y a sus posibles consecuencias.

Si tienes dudas sobre cómo proteger tu empresa, si sospechas que alguno de tus empleados están realizando alguna de estas prácticas ilegales, en Sunkel&Paz somos abogados penalistas especializados en empresas.

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